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最容易导致税务筹划失败的原因有哪些？

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发布时间：2019-02-08加入收藏来源：互联网点击：

最容易导致税务筹划失败的原因有哪些？

回答于 2019-09-11 08:43:50

回答于 2019-09-11 08:43:50

税收筹划失败通常有九大原因:

1、对税收、税法政策理解不透彻:

由于社会的进步，公司的发展，企业的核算也越来越复杂，有时候会计和税务是不同口径的纳税时间，这就会产生税会差异。进而增加了核算和理解的难度。

2、没有考虑避税过程中发生的隐性成本:

避税往往是一个体系化的工作，我们通常需要进行商业模式的构造，交易方式的设置等，这往往可能涉及到注册新的公司，涉及到筹措资金等所需要的隐性成本。

3、业务发生以后才考虑税务筹划

所有的避税业务都是在发生之前筹划，业务发生后，考虑税收筹划，相当于是亡羊补牢，为时已晚。

4、名为筹划，实为逃税漏税。

这两者之间有本质区别，所以，一定要把控好这个度。

5、对潜在的税务风险缺乏认知。

6、缺少公司高管和其他各部分的支持。

税务筹划是一个体系工作，它的每一项运动都需要各个部门紧密配合。比如，税务筹划要求采购必须算是增值税专用发票，采购给了你一堆普票，理由是开普票价格低。

7、缺少和政府部门的沟通。

要勤和税务部门沟通，因为很多模棱两可的税务问题，专管员有决断权。同时，和他们保持良好的关系，有利于税收筹划工作的进展。

8、公司税负率过低

公司税负率太低，很容易引起税务部门的注意，容易让他们例行检查，增加了不必要的麻烦。

9、缺少具有税务筹划实操经验的专业人士。





回答于 2019-09-11 08:43:50

大家好，各位老铁朋友们，欢迎来到宏强财税，今天聊一聊税务筹划失败的原因是什么。

税收筹划是一把双刃剑，其实质是游走在“是”与“非”的边缘，这个是非分界线如何清清楚楚的标明白、标清楚，是一个比较复杂的问题。

有的税收筹划，从理论上讲是可行的，但在实际操作中，需要改革内部财务核算体系、增配财务人员、加强过程控制，甚至需要改造产品生产工艺等，增加了一系列的边际支出，往往大于节税的收益，得不偿失，使税收策划产生负效应。

税收筹划也要贯彻因地制宜、简便适用的原则，在税法许可的范围内，在可操作的前提下，积极开展税收筹划，稳步组织实施，力求最佳效果。

对于税务筹划，历史上有成功的范例，也不乏失败的教训。税收筹划与企业的其他财务管理决策一样，风险与收益并存的。筹划失误将给纳税人带来管理秩序的混乱和经济利益的损失。导致税收筹划失败的因素比较多。

税收筹划失败的三大原因:

1、聘请非税务专业公司作为税务筹划的合作方

税务筹划是一门专业的科学，需要会计师、税务师、律师三方面专业人士的通力合作，才能打造真正长期、稳定、无风险的服务。人力资源公司，很明显，并没有这个专业能力。

2、没有适应税务环境日新月异的变化，对新知识新特点掌握不牢

从2016年开始，我国的税务环境开始发生天翻地覆的变化。金税三期上线、全政府部门税务数据打通、发票数据比对时间大幅度缩短、营业税全面消失、增值税全面接管、增值税从三档税率变成两档税率、发票开具必须填写税号、税务局实施智能稽查系统等等。为了这些动作，国家花费了上百亿的资金。在这样的情况下，还是有大量的企业，完全没有重视，依然延续着以前的过时思想，继续使用老方法，觉得只要搞定税务局就没问题。你说，税务局不抓你，抓谁呢？

3、税收筹划方案不完善，有局限性，操作过程也比较复杂。

税收筹划的目的不只是企业税负最轻，其真正的目的是在纳税约束的市场环境下，使企业税后利润最大化或是企业价值最大化。有的筹划方案，在某一个局部、某一产品、某一税种、某一环节是成功的，但从企业的整体利益和所有税种和应纳税的角度来考虑，企业价值和利润并不是最大化。

税收筹划是一个常谈常新的话题，只有充分把握业务流程、税收政策、筹划方法、会计处理等关键环节，兼顾筹划主体、客体乃至第三方利益，密切结合企业实际，周密筹划，认真实施，才能取得税收筹划的圆满成功。

税收筹划作为企业节省税金支出的重要操作，已被越来越多的纳税人所接受和重视。但是，税收筹划不当，也极有可能会给企业造成诸多的麻烦，严重时还可能给企业带来法律风险。

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回答于 2019-09-11 08:43:50

第一是对税收政策生搬硬套，不懂得变通；

第二是各种税收政策掌握的不全，使用税收规定错误

如资产重组享受税收优惠，一个很重要的时间节点就是必须满一年，比如a公司将其某一栋商场单独独立出来成立B公司。A公司以房地产出资成立b公司时是可以不用交土地增值税的，税收优惠政策也规定，b公司投入的房地产必须从过户之日起，一年之内b公司股权不能发生变更，而且主营业务不发生重大变更。假如A公司对税收政策理解不深刻，在b公司成立不到一年的时间之内，就把b公司的股权转让给c企业，a公司是需要缴纳土地增值税的。

回答于 2019-09-11 08:43:50

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