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有些企业利润很高，但为什么感觉现金流总是不充裕？
企业,利润,现金流有些企业利润很高，但为什么感觉现金流总是不充裕？
发布时间：2020-12-06加入收藏来源：互联网点击：
回答于 2019-09-11 08:43:50
这个问题其实非常简单，就是一个计算口径的问题。
利润的计算以权责发生制为基础，利润=收入-成本-税金。无论是否收到款项，只要符合收入确认条件，都要计入收入，而实际上未必收到款项；只要不属于当期的费用，即使支付了，仍然不确认成本，这就是有利润没有钱的原因之一。
其二，资本性支出、投资类的费用项目的初始确认虽要支出大笔资金，却不影响当期损益。如购买其他公司股权、债券，新建固定资产、购置生产线等等，如下：
场景一：A公司支付1000万元购入B公司的80%股权，借方科目为“长期股权投资”，贷方科目系“银行存款”，初始入账不影响利润。
场景二：A公司预付2亿元的工程款新建办公大楼，借方科目为“预付账款”，贷方科目为“银行存款”，当期现金减少仍不影响利润。
场景三：A公司支付以前年度的货款5千万元，借方科目为“应付账款”，贷方科目为“银行存款”，当期现金减少也不影响利润。
类似的情况还有很多，总之就是利润与“钱”的计算口径不同导致账面虽有利润，实际上却没有钱。实务中，二者不能同时达到时有钱比有利润更重要。
欢迎补充。
回答于 2019-09-11 08:43:50
首先非常感谢在这里能为你解答这个问题，让我带领你们一起走进这个问题，现在让我们一起探讨一下。
1、宏观方面：由于国家进一步加大宏观调控力度，企业面临越来越严重的\"两头挤\"：供应企业提高产品销售价格，挤压下一级利润空间，而下游渠道又向上挤压，使赢利空间越来小。
2、内部管理：由于人力资源的匮乏，公司严重缺少技术和管理方面的人才，导致公司管理乱、客户少，影响了业绩。
3、行业竞争：随着越来越多同行业的增加，公司有了更大的压力，为多拉业务量，只能把本来就不大的利润空间再进行压缩。营业利润=主营业务利润+其他业务利润—期间费用
主营业务利润=主营业务收入—主营业务成本—主营业务税金及附加
利润总额=主营业务收入+补贴收入+营业外收入—营业外支出+投资收益
净利润=利润总额—所得税
影响企业亏损的原因，实际上就是影响企业利润的因素，归纳起来，无外乎是收入、成本、费用、税金、营业外收入、营业外支出以及补贴收入、投资收益等等因素
在以上的分享关于这个问题的解答都是个人的意见与建议，我希望我分享的这个问题的解答能够帮助到大家。
在这里同时也希望大家能够喜欢我的分享，大家如果有更好的关于这个问题的解答，还望分享评论出来共同讨论这话题。
我最后在这里，祝大家每天开开心心工作快快乐乐生活，健康生活每一天，家和万事兴，年年发大财，生意兴隆，谢谢！
回答于 2019-09-11 08:43:50
企业利润很高但没钱，问题就在于企业的利润只提现在报表上面。很多的利润都在应收账款或者企业仓库里，而现金流是很紧张的，这样的企业是有很大风险的。
我们在看到一些包括上市公司报表时会发现企业的利润表很好看，但当你查看他的应收账款以及现金流量表时就会发现问题。这样的企业往往是虚增利润。例如有个财报显示年赚几十个亿的白马股竟然付不起借款利息。
那么对于大多数经营者来说，如果你发现财务发给你的报表每个月都是非常好的利润，却经常缺钱的话你就要关注一下你的企业的应收账款和对客户进行梳理了。是不是随着企业的扩张，有些资质差的客户的货款拖的很久。然后仓库的库存是不是太多。客户的账期和给供应商的账期相差多久。
对于企业来说，根本目的是为了持续性经营和盈利。以前没有盈利企业可能会倒闭，现在有了更多投资人，对于企业最重要的都是现金流，只有现金流充足的企业才能持续经营。而哪些只有账上利润而无顺畅的现金流的企业往往会倒闭。
回答于 2019-09-11 08:43:50
没钱只是说给员工听的 反手收购一个小厂 老板买了个新迈巴赫 老板公子结婚花了几百万 你要涨工资 对不起 没钱
回答于 2019-09-11 08:43:50
投入太大回收太少
回答于 2019-09-11 08:43:50
如果利润很高但没有钱，就是赊账过大，大到赊销金额超过利润。在制定赊销政策时，现金交易要能覆盖成本基础上进行赊销。既便赊销，也要制定赊销授信政策，防范货款回收风险控制在可接收水平。
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