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如何高效的完成企业税务筹划？

增值税,企业,税负如何高效的完成企业税务筹划？

发布时间：2016-12-08加入收藏来源：互联网点击：

如何高效的完成企业税务筹划？

回答于 2019-09-11 08:43:50

回答于 2019-09-11 08:43:50

可以合理运用区域性税收优惠政策

目前我国的西部大开发或者少数民族自治区都出台了一些税收优惠政策来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区，不仅最节税而且合理合法。

园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励；

企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励

财政扶持按月返还，当月纳税，次月扶持奖励；

个人独资企业（小规模）的可以申请核定征收，核定后综合税负4%以内；

小规模有限公司也可核定，综合税负4%以内

案例分析：

某实业公司在税收优惠区成立公司为例：

假设2020年，实缴增值税/企业所得税1000万元，对企业的扶持数额如下：

增值税奖励1000*50%*50%=250万

企业所得税奖励1000*40%*50%=200万

2000万税收，可获得450万的扶持奖励






回答于 2019-09-11 08:43:50

找专业的人做专业的事情

回答于 2019-09-11 08:43:50

谢谢邀请！

税务筹划是一项系统的工作。首先要根据行业特别，确定企业类型，是研发为主还是生产，销售为主，是制造业还是建筑业。

其次要对未来几年的盈利情况进行预测，对税收进行筹划，是成立分公司还是子公司来降低整体税负。由于现在国家对小型微利企业有较大的企业所得税，增值税税收优惠，可以根据情况设立几家分公司或者子公司，达到少交或者不交增值税的目的，进而也节省了附加税。

第三，还要充分利用现有的税收政策，充分利用研发费加计扣除等优惠政策，达到企业综合税负最低化。

回答于 2019-09-11 08:43:50

医药行业是我国国民经济的重要组成部分，是传统产业和现代产业相结合，一、二、三产业为一体的产业。其主要门类包括:化学原料药及制剂、中药材、中药饮片、中成药、抗生素、生物制品、生化药品、放射性药品、医疗器械、卫生材料、制药机械、药用包装材料及医药商业。

对于整个医药行业来讲:如何在当前环境下，提高收入的同时尽量压低不必要的成本是企业的重要考虑的问题，其中税收成本是企业成本的一个重要组成部分，对企业的税收成本进行有效的规划，对企业的发展具有至关重要的作用。

具体案例

假设孙小姐为某大药房华北地区的采购经理，药企A公司的某个新药对于当地患者的治疗效果非常好，那么现在就需要李先生来为A公司的新药来推荐，以实现这款新药打入华北市场。那么根据一定的市场销量给予孙小姐一定的商业报酬也是十分的合理和必要。

倘若这个报酬是500万，则应当承担的税费是多少呢?

孙小姐个人需交税500*(1-20%)*40%-0.7=159.3万元

通过我们的税务筹划，节税高达132.774万

1、增值税:5,000,000/(1+3%)×3%=14.56万

2、附加税:145,631.07×10%=1.4,56万

3、生产经营所得的个税:5,000,000/(1+3%)×10%=48.543万

对照个体户生产经营税率表，税率为35%，速算扣除数为65500，则个人独资的个税为:

48.543×30%-4.05=10.51万

所以孙小姐个人独资企业缴税合计:

14.56+1.456+10.51=26.526万

综上所述，节税即可完全的合法合规化了

孙小姐使用我们提供的个人独资方案

孙小姐使用自己个独企业与某公司A签署了服务协议，公司A将服务费500万以市场费用的形式转给孙小姐的个人独资企业，节税高达132.774万。

免费热线：400-0133-618

税点点平台：国内创新型互联网税务筹划服务平台，专注于提供国家税收优惠政策信息，以及确保税务筹划效果的落地执行和管理的平台。