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养老金中基础养老金和个人账户养老金哪个占的比重更大？

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发布时间：2016-12-08加入收藏来源：互联网点击：

养老金中基础养老金和个人账户养老金哪个占的比重更大？

回答于 2019-09-11 08:43:50

回答于 2019-09-11 08:43:50

养老金中基础养老金和个人账户养老金哪个占的比重更大？我们的养老金分为基础养老金和个人账户养老金两个部分，从大多数人退休人员领取的养老金结构和养老金计算的规则来分析，基础养老金所占的比重一般都会远远高于个人账户养老金。

基础养老金所占的比重要高于个人账户养老金，这是由我们在退休前缴纳的养老保险的结构紧密相连的。在我们缴纳养老保险时，分为单位缴费和个人缴费两个部分，其中单位缴费部分占了总缴费比例的三分之二，个人缴费部分刚好是缴费比例的三分之一。而单位缴费部分是计入的统筹账户，统筹账户正好是用于计发基础养老金的；个人缴费部分是计入个人账户，个人账户是用于计发个人账户养老金的。

基础养老金之所以要高于个人账户养老金，这是由养老金的计发方式决定的，基础养老金带有共享经济发展成果的性质，需要和当地的经济发展水平相联系，同时也是经济发展的成果在养老金计算中的具体体现。

基础养老金是按照退休前上一年度职工月平均工资和本人平均指数化缴费工资之和的平均值来作为计发基数，每缴费一年发给1%的基础养老金。这里的退休前上一年度职工月平均工资，体现的就是当地的经济发展成果的表现，当地经济发展水平越高，上年度职工月平均工资就会越高。

本人的平均指数化缴费工资，就是自己的缴费贡献，这种缴费贡献既有单位缴费部分，也有个人缴费部分，也可以理解为享受上年度职工月平均工资的一种比例，但这种比例每个人是不一样的，缴费基数高的人，缴费年限长的人，缴费贡献相对就会大一些，这就是平均指数化缴费工资所占职工社会平均工资的比例。

个人账户养老金是按照个人账户总额除以相对应的计发月数，个人账户总额也是自己缴费贡献的另一种体现，交多交少都是自己的钱，但是个人缴费的比重既是自己享受个人账户的养老金的比重，同时也是享受上年度职工月平均工资的比重。只是这种比重是按照统筹账户和个人账户的比重来分配的，统筹账户占了三分之二，所以基础养老金基本上就要占到三分之二，个人账户只占三分之一，个人账户养老金基本上也就只占三分之一左右。

比如一个人缴费30年，平均缴费基数是每月5000元，平均缴费指数为80%，假如退休时的上年度职工月平均工资为8000元，60岁办理退休，我们来看看基础养老金和个人账户养老金所占的比重是多少。

基础养老金部分，是按照上年度职工月平均工资和本人的平均指数化缴费工资的平均值作为计发基数，每缴费一年发给1%的基础养老金。按照上面的数字来计算8000元加上6400元，二者的平均值为7200元，每缴费一年的基础养老金为72元，缴费30年每月的基础养老金为2160元。

个人账户养老金部分，按照平均每月5000元的缴费基数来计算，每月个人账户为400元，每年4800元，缴费30年个人账户余额为144000元，在不考虑资金利息的情形下，每月个人账户养老金为1036元。

从这个实际计算的结果来看，基础养老金差不多比个人账户养老金要多一倍左右，这和单位缴费正好比个人缴费要都一倍左右这是非常吻合的，但由于数据也是举例的，而且个人账户养老金部分没有计算资金利息，其实资金利息是比较高的，在养老金计算时，加上资金利息个人账户养老金实际还要增加一部分，综合起来达到养老金的总额的三分之一是没有问题的。

综上所述，退休人员的养老金分为基础养老金、个人账户养老金两个部分，由于缴费时，单位缴费部分占了三分之二，个人缴费部分只占三分之一，所以在养老金时，基础养老金占养老金的比重也是三分之二左右，个人账户养老金所占的比重也只有三分之一，这和在岗时的缴费结构是完全吻合的。

回答于 2019-09-11 08:43:50

在缴纳养老社保时，其实每个人的社保账户都会分为两个部分来入账，他们是同时缴纳进去的。一部分就是社会统筹的部分，一部分是个人账户部分，那么未来社会统筹的部分就会转换为基础账户养老金。个人账户部分就会转换为个人账户养老金。所以两者肯定是息息相关，但是如果从现在的重要性和未来的发展趋势来看，基础养老金的比重将会越来越大，而个人账户养老金部分则会慢慢缩小。

那么为了清晰的看到这种对应关系，其实在社保缴纳时基本上也做了分开。也就是城镇职工养老社保缴纳时，也分为单位缴费和个人缴费两个来源，最终单位缴费部分占了总缴费比例的2/3,进入了社会统筹的大账户。而个人缴纳部分占了总比例的1/3，进入了个人养老金账户。

我们在推办理退休手续时，初始的养老金金额制定，其中基础养老金账户部分主要是依据本地月平均工资收入水平和之前的缴纳基数以及年限，最终算出来的。但是个人账户养老金部分，它是一个明确的数值，就是按照自己的最终账户余额除以139个月得出的金额，但是这仅仅是退休时计算出来的养老金初始金额。

那么在未来真正领取的养老金数额，其实是有三部分构成的，除了以上所说的基础账户养老金加上个人账户养老金。还应该再加入调整的养老金数额。也就是我们人社部养老金上调所增加的数额。到目前为止已经17年连涨了。如果一个老人在17年前退休，他有可能现在惊奇的发现，现在的养老金早已经同当初数额对比，翻番还有多，那么这个多出来的增加部分，其实就是调整了养老金数额累计。他已经远远高于退休时计算出来的养老金数额了。

那么这个每年调整的养老金数额是按照什么样的基础来计算呢？它主要就是按照基础账户养老金数额来计算的，同个人账户养老金余额或者每月领取的个人账户养老金数额没有任何关联。如果将其合并到基础养老金之内，那么我们可以清晰的看到，随着退休期限的加长，基础养老金比重越来越大，而个人账户养老金比重越来越小。

这给了我们一个什么启示呢？那就是告诉大家，在工作期间，争取要将缴纳社保的期限延长的越长越好，缴纳的基数越高越好。那么这不但可以在办理退休时提升自己的基础养老金数额，也可以在未来养老金上涨调整时调整的更多。

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