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水泥行业怎么管理好资金？

水泥,平台,企业水泥行业怎么管理好资金？

发布时间：2020-12-06加入收藏来源：互联网点击：

水泥行业怎么管理好资金？

回答于 2019-09-11 08:43:50

回答于 2019-09-11 08:43:50

文/董兴荣 李菲，财资一家原创

在水泥行业中，传统的销售模式以“水泥企业—经销商—基建企业”为主，对经销商过度依赖，存在水泥企业对市场把控力度不足、与终端用户信息不对称、中间环节成本过高等问题。产业链平台的搭建，创新了营销模式，将这些瓶颈逐一打破，实现产业生态闭环。但产业链平台作为供应各方的衔接角色，还涉及到预付款、账期长等问题，需要持续不断的资金投入。

浙江中建网络科技有限公司（简称“中建网络”）成立于1999年，是一家专业面向中国建材行业的互联网服务企业。目前主要运营“中国水泥网”“中国水泥现货平台”“中国水泥备件网”“中国混凝土与水泥制品网”等行业门户、电商网站。

小而分散，水泥产业链平台的资金特点

在产业结构升级迭代前，中建网络的营业收入主要来源于信息门户网站，即为水泥行业企业提供行情走势和价格波动情况等，处于产业链的前端，业务模式单一。随着企业的转型发展，中建网络开始布局水泥行业产业链生态，搭建水泥现货平台，从而能实现水泥行业信息流、商流、物流和资金流的闭环，帮助上、下游企业实现降本增效。与此同时，其自身业务模式得以优化、升级，收入结构得以改善。水泥现货平台升级了传统水泥行业的营销模式，降低交易成本，通过提供给交易双方方便快捷的交易平台、物流配送体系，减少不必要的支出，降低交易的成本。基于水泥行业＋产业链平台的特性，杭州建详的资金管理独具特色。

1.单笔收入小而分散

水泥产业链平台的构建，为购买方提货提供了便利性，随之而来的是要解决自身资金管理的问题。面对终端建筑企业，平台呈现出平均每笔交易金额小、交易频繁等特点。同时，由于水泥产品具有重量大、价值较低等特点，长距离销售不具备经济性。因此，其销售运输半径不能过大，需要在各地建厂，存在明显的区域性特征。浙江杭州建详电子商务有限公司财务总监刘亚君表示，水泥现货平台的客户分布于全国各地，设立了15个区域子公司且各子公司都开设相应的银行账户。

2.上游以现款为主，下游结算收入票据多、应收账款账期长

水泥现货平台处于从上游向下游的结算方式的变化当中，其中上游水泥厂商多为现款销售，而经销商以票据结算为主，且存在3个月账期。资金的收入和支出存在时间差，资金周转存在一定困难。

3.收支存在季节性波动

受降雨、炎热等天气的影响，建筑、基建等企业会出现生产和销售淡季，对水泥需求减弱。受下游建筑、基建企业的生产经营情况影响较大，水泥现货平台向上游采购也明显减少，支出和收入都存在明显的季节性波动。

针对行业的资金特点，刘亚君表示，水泥现货平台通过金融机构的支持，在票据管理上，采用统收统支的模式——各区域子公司收入的票据汇集到集团资产池，支出也统一由总部支付。刘亚君说：“在这一模式下，我们盘活了沉淀的票据资产，提高资金使用效率，促进了企业稳健发展。”

“池化”司库管理，提升资金效能

“业贵于专，一巧可赢千利”。杭州建详凭借深耕行业多年的优势，构建了水泥行业产业链平台，切入供应链每一环，提供相应的服务，进而提升整个产业生态圈的效率。在资金管理上，他们也积极寻求专业的合作伙伴，来解决自身的痛点。2019年初，浙商银行“涌金司库”进入了他们的视野，最终牵手合作。基于水泥行业的特性，在结算过程中，水泥现货平台收到的货款以票据为主，且票据面额小、期限长短不一，难以使用。“浙商银行集团资产池则帮助水泥现货平台轻松地完成质押开票，盘活企业票据资产，提高资金使用效率；同时，集团资产池的操作流程简单，方便、快捷，为财务人员节省了大量的工作时间。”包舒宁说道。


“资产池还是资金高效归集的好帮手。”包舒宁说，水泥现货平台旗下各区域子公司遍布全国各地，资金资源分散。15家区域子公司通过加入集团资产池，可以将收到的票据质押入池，生成总的票据融资额度，方便企业对资金资源的统一调拨、管理，加强了企业对资源统筹的把控力度，进一步提升资了金使用效率。资金是驱动产业链平台发展的重要因素。

本文有删减，全文请关注财资一家公号查看。

回答于 2019-09-11 08:43:50

（一）对水泥生产企业税收的宏观管理

　　加强对水泥生产企业的宏观管理，主要涉及生产经营规模、销售收入、免税项目和非应税项目、产品结构调整、存货变动情况、资金周转情况、利润水平、在建工程投资情况、销项税额、进项税额等；变动指标包括纳税人的基本资料变动和生产经营情况变动两大类，涉及发票的购用开具情况、生产成本（销售成本）占产品价格（销售收入）的比例及变动情况、产品（商品）市场变动情况对纳税人税收负担率的影响、往来款项的增减变动情况等。

　　1、要了解企业产品的生产工艺流程。

　　水泥生产企业的税务管理人员，要熟悉所管的每个企业生产哪些型号的水泥，了解其基本的生产工艺流程和原材料投入比。

　　2、要了解企业的整体设计能力、生产能力、生产车间的数量、规模和生产工人人数，控制好产量。

　　3、要了解企业库房数量、规模、运输车辆。水泥生产企业的产品仓储能力是一定的，控制好储量。在控制好产量和储量后，发出商品的数量就会自然浮出水面。否则，在债务链条式的市场经济下，水泥生产企业也不例外会出现以物易物、以货抵债等脱离金税工程“以票管税”的机控体系的情况发生，造成偷逃税而无法控管。

　　4、还要掌握其外地办事处的个数、规模、经营方式等。每个较大的水泥生产企业，都在生产地以外设有分支机构，每个分支机构的规模不一样，销售价格也不一样。所以掌握其核算方式、收款方式等信息就显得十分重要了。