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一名优秀的会计是怎样管理现金与银行存款的？

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发布时间：2020-12-06加入收藏来源：互联网点击：

一名优秀的会计是怎样管理现金与银行存款的？

回答于 2019-09-11 08:43:50

回答于 2019-09-11 08:43:50

第一节 总 则

第一条 为了加强对公司货币资金的内部控制，保证货币资金的安全，降低资金使用成本，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称资金，是指企业所拥有或控制的现金、银行存款和其他货币资金。

第三条 通过执行本制度，在资金管理上能够规范运作，在费用请款时就能做到归口控制，使资金的收支做到有计划，达到减少压占公司资金、控制费用、杜绝损失的目的。

第二节 分工授权及实施执行

（一） 现金管理

第四条 公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据。公司不得为任何单位和个人套取现金。

第五条 公司应核定库存现金限额，库存现金的限额为1000元，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。公司现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施。

第六条 除零星现金收入可以补充库存外，收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先报总会计师批准。

第七条 现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。

第八条 出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。

回答于 2019-09-11 08:43:50

管理现金的一般是出纳的工作吧，会计负责审核。

要想做好现金管理工作，出纳要找的对，数字敏感，思路清晰，表格设计合理，虽然只是简单的金钱支出和收入，但是有时候一些费用的归属还是要确定清楚，可以给会计省去不少工作！

做财会工作的人还是要细心，毕竟是和钱打交道，有时候没精神，可能转账都会发生错误！

回答于 2019-09-11 08:43:50

会计有：企业会计、行政事业单位会计、财政预算会计。但是不管你是什么行业会计，首先必须遵守《会计法》的各项规定，其内容含有银行帐号管理和现金管理。预算会计有预算法和预算会计管理制度。重要的是要明确会计工作的主要职责是什么。

回答于 2019-09-11 08:43:50

会计是要参与经济活动的管理，包括出纳资金的管理。

不定期抽查是个比较又用的办法。

可以不定期地检查库存现金和账面余额情况，注意白条抵库问题，支出是否符合相关管理制度规定；

对于银行存款也可以不定期在开户银行查询余额，并同出纳银行日记账核对，对不上的要求作出余额调节表，并注意每月必须由会计核对银行对账单，对不上的要编制银行余额调节表。

会计主要处理账务，但是和出纳的关系形同手足，关系很大。

比如，单位要用钱，手头没有现金，那么出纳开出支票，会计入账即可,但是支票头必须拿回来作为原始凭证入账，同时要有主要负责人的签字，这样一来，不会有太大问题出现了，工作就算完成。